抵御疫情,如何进行网上小规模增值税申报?

 潮流造型     |      2020-02-16 15:23

抵御疫情,如何进行网上小规模增值税申报?

根据《国家税务总局四川省税务局关于调整办税服务厅窗口受理办理工作 提倡网上办税缴费的通告》:为严格防控疫情,避免人群聚集,建议您遵循“非必须、不窗口”的原则,尽量选择四川省电子税务局、“四川税务”手机APP、“四川税务”微信公众号、自然人扣缴客户端、个人所得税APP、社保客户端等网络途径办理税费业务,减少现场办税(费)次数,最大程度降低交叉感染的风险。



一、小规模纳税人增值税申报怎么操作?


操作步骤:


进入界面

功能入口:【我要办税】【税费申报及缴纳】【增值税及附加税费申报】【增值税小规模纳税人申报】如图所示:


填写申报表

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(1)提示相关信息,纳税人点击确定后进入申报表页面。


报表填写页面,页面上方可实现申报表的切换,下方有申报、保存、暂存、取消按钮。


(2)进入增值税纳税申报表,如下图所示:


涉及减免业务请点击“增值税减免税申报明细表”进入报表填写,如下图所示:


点击“请选择”如图所示:


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(3)填写完成后点击“申报”,如图所示:


点“确定”后:


  • A.点击“申报”后弹出一窗式比对结果。如存在一窗式比对不符,在一窗式比对不符在线处理功能上线前,提供提示。在一窗式比对不符在线处理功能上线后(预计2月15日前),纳税人可在线提交处理一窗式比对不符及远程清卡。

点击“返回修改”返回到报表填写界面,点击“继续发送”系统会自动跳转至附加税申报界面。


当附加税报表填写完成,点击申报“确定”后系统自动跳转进入申报等待界面,等待结束后跳转至申报结果查询界面如图所示:


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  • B.当申报税额为零时,一窗式比对成功后系统自动跳转至申报等待界面,同时系统自动零申报附加税,提示如图所示:

(4)申报结果查询界面


点击链接可以进入申报结果查询界面;也可等待倒计时结束后,进入申报结果查询界面,可在其中查看申报是否成功。若申报失败,也可以查看失败原因,根据具体原因进行处理。


(5)对未缴款的申报记录可点击“申报作废”,可以作废申报。


(6)作废成功后可点击“重新申报”进行重新申报。


(7)点击“缴款/查询”,进入缴款页面。


选择需要缴款的项目后,选择下方缴款方式进行缴款。


(8)点击“下载申报表”,可以下载申报表pdf文件进行查看/打印。


其他说明

  • “本期应补(退)税额”为纳税人最终应缴纳的税额,若最终结果为负数,纳税人可在电子税务局提请退(抵)税。
  • 纳税人在申报界面可提请在线咨询,当点击“办税咨询”即可跳转到在线咨询页面,会由人工回复您的问题。